재테크에 관심 있는 사람이라면 누구나 가입해야 할 '만능 절세 통장', 바로 **ISA(Individual Savings Account, 개인종합자산관리계좌)**입니다. 예금부터 펀드, 국내 주식(중개형)까지 한 계좌에서 투자하고, 발생한 수익에 대해 파격적인 비과세 및 분리과세 혜택을 받을 수 있기 때문입니다.
특히 2025년 개편으로 납입 한도와 비과세 한도가 대폭 확대되면서, ISA 계좌는 이제 선택이 아닌 필수 재테크 수단이 되었습니다.
📌 ISA 계좌, 왜 지금 당장 만들어야 할까? (핵심 장점)
ISA 계좌의 가장 강력한 매력은 압도적인 **'세금 혜택'**에 있습니다.
1. 대폭 확대된 '비과세' 혜택 (세금 0원!)
계좌에서 발생한 이자, 배당 등 모든 금융 소득에 대해 세금이 전혀 부과되지 않습니다.
| 유형 | 기존 비과세 한도 | 2025년 개정안 (확대) |
| 일반형 | 200만 원 | 500만 원 |
| 서민/농어민형 | 400만 원 | 1,000만 원 |
💡 서민/농어민형 조건: 연봉 5,000만 원 이하 또는 종합소득 3,800만 원 이하 거주자
2. '저율 분리과세'로 세금 폭탄 방지
비과세 한도를 초과한 수익에 대해서도 일반 금융소득세(15.4%)보다 훨씬 낮은 **9.9%**로 분리과세 됩니다. 이 금액은 금융소득종합과세 대상에서 제외되어 세금 부담을 크게 줄여줍니다.
3. '손익통산'으로 절세 극대화
계좌 내 여러 상품에서 이익과 손실이 발생했을 때, 이를 **상계(합산)**하여 순이익에 대해서만 세금을 부과합니다. 예를 들어 A상품에서 1,000만 원 이익, B상품에서 500만 원 손실이 났다면, 순이익 500만 원에 대해서만 과세 기준을 적용받아 절세 효과가 극대화됩니다.
✅ ISA 계좌, 누가 신청할 수 있나요? (가입 조건)
ISA 계좌는 만 19세 이상 거주자라면 누구나 가입할 수 있습니다.
| 구분 | 가입 대상 | 필요 서류 (온라인 신청 시) |
| 일반형 | 만 19세 이상 거주자 (소득 무관) | 신분증 (주민등록증 또는 운전면허증) |
| 서민형 | 총급여 5천만원 이하 / 종합소득 3천8백만원 이하 | 소득확인증명서 (국세청 홈택스 발급) |
| 농어민형 | 종합소득 3천8백만원 이하 농어민 | 소득확인증명서 + 농어업인 확인서 |
⭐ 유의사항: 직전 3개년도 내 금융소득종합과세 대상자는 일반 ISA 가입이 제한됩니다. (단, 2025년 신설되는 '국내 투자형 ISA'는 가입 가능)
📝 ISA 계좌, 어떻게 신청하나요? (3단계 개설 방법)
ISA 계좌는 은행 또는 증권사에서 개설할 수 있으며, 투자 자율성을 위해 중개형 ISA를 추천합니다.
1. 가입할 금융회사 및 유형 선택
- 중개형 ISA (가장 추천): 국내 상장 주식, ETF, 펀드 등 직접 다양한 상품에 투자 가능 (주로 증권사에서 개설)
- 신탁형/일임형 ISA: 예금, 펀드 등을 운용하며 상품 선택의 자율성이 제한적
2. 비대면(온라인) 계좌 개설
- 주로 사용하는 증권사(미래에셋, 키움, 삼성 등) 앱 또는 은행 앱에 접속합니다.
- 메뉴에서 **'ISA' 또는 '개인종합자산관리계좌'**를 검색합니다.
- **'계좌 개설'**을 선택하고, 본인 인증(신분증, 타 은행 계좌 인증) 절차를 진행합니다.
3. 서민형/농어민형 서류 제출 (해당 시)
- 일반형으로 개설 후, 서민형이나 농어민형 대상자는 가입 자격을 증명하는 소득확인증명서를 제출해야 비과세 한도 확대 혜택(400만 원/1,000만 원)을 적용받을 수 있습니다.
❗ 중요 체크포인트: ISA는 1인 1계좌만 개설 가능하며, 세제 혜택을 온전히 받으려면 의무 가입 기간 3년을 반드시 유지해야 합니다. 중도 해지 시 일반 세율이 적용되어 절세 효과가 사라지니, 여유 자금으로 운용하는 것이 중요합니다.
지금 바로 ISA 계좌를 개설하고, 세금 걱정 없이 자산을 불려나갈 기회를 잡으세요!